Performance-Messung bei Investmentfonds

Verfahren zur Messung des Anlageerfolges bzw. der Wertentwicklung von Anteilen eines Investmentfonds. Zu unterscheiden sind zwei Methoden: die BVI-Performance und die Effektiv-Performance. Bei der BVI-Performance ermittelt der Bundesverband Investment und Asset Management e.V. (BVI) die Wertsteigerung eines Investmentanteils unter der Annahme, dass Erwerb und Veräußerung zum Rücknahmepreis und eine Wiederanlage der Ausschüttung zum Anteilswert am Tage der Ausschüttung erfolgen. Der Ausgabeaufschlag bleibt unberücksichtigt. Bei der Effektiv-Performance werden der Erwerb zum Ausgabepreis und die Veräußerung zum Rücknahmepreis unterstellt. Ebenso wie bei der BVI-Performance wird eine Wiederanlage der Ausschüttung zum Anteilswert am Tage der Ausschüttung unterstellt.