Indexed-Principal Swap

Zinsswap, bei dem sich das Nominalkapital einem Index entsprechend entwickelt und dementsprechend entweder fallen (Index Amortizing Swap) oder steigen (Index Accreting Swap) kann. Damit ist das Nominalkapital, auf das zukünftig die Swapzahlungen zu leisten sind, bei Abschluss des Indexed-Principal Swaps unbekannt. Einsatz finden Indexed-Principal Swaps u.a. im Asset- und Liability-Management in Banken, um z.B. Zinszahlungen aus Hypothekenkrediten zu tauschen.